公司、合伙、发票、会计和工资欺诈

阿联酋如何对商业欺诈定罪？

2021年第31号联邦法令（《犯罪与刑罚法》）中没有单一的商业欺诈罪名。指控依与行为相符的一般条文提出：欺诈（第451条）、背信（第453条）和伪造文件（第251和252条）。

公司、会计、发票、工资和合伙指控是对情形的标签。罪名取决于该人被指做了什么。

哪个条文对应哪种情形？

虚假发票或被篡改的会计记录指向伪造（第251条）。经理或合伙人使用托付给他们的资金，指向背信（第453条）。以欺骗手段诱使他人付款或交出财产，指向欺诈（第451条）。

第453条将共同财产中的任何合伙人和因特定目的而获交物品的任何人视为代理人，所以合伙人之间关于钱的纠纷常常依此报案。

公司可以承担责任吗？

可以。根据2021年第31号联邦法令（《犯罪与刑罚法》）第66条，除政府机构和公共实体外，法人对其代表、董事或代理人为其利益或代表其实施的犯罪承担刑事责任。

公司不能被判处监禁。刑罚限于：犯罪另有主刑时，不超过5,000,000迪拉姆的罚款，另加没收和刑事措施，个人仍可被个人处罚。这就是为什么企业应当保持记录有序，并在有人投诉时立即咨询。

辩方看什么？

授权、会计、意图，以及真正的纠纷是否属于商事性质。

我们审查批准文件、合同、账簿和银行对账单，以及谁实际经手了资金。其中许多指控始于关于一笔交易或离开公司的纠纷。

首先应该做什么？

1. 保存账簿和银行记录

   不要更改、删除或倒签任何东西。

2. 列出谁有权限和授权

   签字人、批准人和系统用户。

3. 把民事索赔与刑事投诉区分开

   它们可能需要不同的回应。

4. 回应投诉人之前先咨询

   陈述会被使用。

请致电 +971 50 653 1334 或通过 WhatsApp 联系我们，我们随时回复。

常见问题

相关指南

资料来源

资料来源：阿联酋立法门户网站上的2021年第31号联邦法令《犯罪与刑罚法》官方文本，核实日期为2026年10月9日。译本与阿拉伯文原文不一致时，以阿拉伯文为准。

本页为一般性信息，不构成法律意见。

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