Unterschlagung ist ein schweres Wirtschaftsverbrechen, bei dem es um die betrügerische Aneignung oder den Missbrauch von Vermögenswerten oder Geldern geht, die jemandem von einer anderen Partei, beispielsweise einem Arbeitgeber oder Kunden, anvertraut wurden. In den Vereinigten Arabischen Emiraten ist Unterschlagung strengstens verboten und kann aufgrund des umfassenden Rechtsrahmens des Landes schwerwiegende rechtliche Konsequenzen nach sich ziehen. Das Bundesstrafgesetzbuch der VAE legt klare Gesetze und Strafen im Zusammenhang mit Unterschlagung fest und spiegelt die Verpflichtung des Landes wider, Integrität, Transparenz und Rechtsstaatlichkeit bei Finanz- und Handelsgeschäften aufrechtzuerhalten. Angesichts des wachsenden Status der VAE als globales Wirtschaftszentrum ist es für Einzelpersonen und Organisationen, die innerhalb ihrer Grenzen tätig sind, von entscheidender Bedeutung, die rechtlichen Auswirkungen von Unterschlagung zu verstehen.
Was ist die rechtliche Definition von Unterschlagung gemäß den Gesetzen der VAE?
In den Vereinigten Arabischen Emiraten wird Unterschlagung gemäß Artikel 399 des Bundesstrafgesetzbuchs als die missbräuchliche Aneignung, missbräuchliche Verwendung oder rechtswidrige Umwandlung von Vermögenswerten, Geldern oder Eigentum definiert, die einer Person von einer anderen Partei, beispielsweise einem Arbeitgeber, anvertraut wurden. Kunde oder Institution. Diese Definition umfasst eine Vielzahl von Szenarien, in denen jemand in einer Vertrauens- oder Autoritätsposition vorsätzlich und illegal Eigentum oder Kontrolle über Vermögenswerte übernimmt, die ihm nicht gehören.
Zu den Schlüsselelementen, die nach dem Recht der VAE eine Unterschlagung darstellen, gehört das Bestehen einer Treuhandbeziehung, bei der der beschuldigten Person die Verwahrung oder Verwaltung von Vermögenswerten oder Geldern einer anderen Partei anvertraut wurde. Darüber hinaus muss es Hinweise auf eine vorsätzliche Veruntreuung oder einen Missbrauch dieser Vermögenswerte zum persönlichen Vorteil oder Vorteil geben, und nicht auf einen versehentlichen oder fahrlässigen Missbrauch der Gelder.
Veruntreuung kann verschiedene Formen annehmen, beispielsweise wenn ein Mitarbeiter Unternehmensgelder für den persönlichen Gebrauch umleitet, ein Finanzberater Kundeninvestitionen missbraucht oder ein Regierungsbeamter öffentliche Gelder zweckentfremdet. Es handelt sich um eine Form von Diebstahl und Vertrauensbruch, da die beschuldigte Person die ihr obliegende Treuhandpflicht verletzt hat, indem sie Vermögenswerte oder Gelder missbraucht hat, die ihr nicht rechtmäßig gehörten.
Wird Unterschlagung im arabischen und islamischen Rechtskontext unterschiedlich definiert?
Im Arabischen lautet der Begriff für Unterschlagung „ikhtilas“, was übersetzt „Veruntreuung“ oder „unrechtmäßige Entnahme“ bedeutet. Während der arabische Begriff eine ähnliche Bedeutung wie das englische Wort „Unterschlagung“ hat, können die rechtliche Definition und Behandlung dieser Straftat im islamischen Rechtskontext geringfügig variieren. Nach dem islamischen Scharia-Gesetz gilt Unterschlagung als eine Form von Diebstahl oder „Sariqah“. Der Koran und die Sunnah (die Lehren und Praktiken des Propheten Muhammad) verurteilen Diebstahl und schreiben spezifische Strafen für diejenigen vor, die dieses Verbrechens für schuldig befunden werden. Allerdings haben islamische Rechtsgelehrte und Juristen zusätzliche Interpretationen und Richtlinien zur Unterscheidung von Unterschlagung von anderen Formen des Diebstahls bereitgestellt.
Nach Ansicht vieler islamischer Rechtsgelehrter gilt Unterschlagung als schwerere Straftat als gewöhnlicher Diebstahl, da es sich um einen Vertrauensbruch handelt. Wenn einer Person Vermögenswerte oder Gelder anvertraut werden, wird von ihr erwartet, dass sie einer treuhänderischen Pflicht nachkommt und diese Vermögenswerte schützt. Unterschlagung wird daher als Verrat an diesem Vertrauen angesehen, und einige Wissenschaftler argumentieren, dass sie härter bestraft werden sollte als andere Formen des Diebstahls.
Es ist wichtig zu beachten, dass das islamische Recht zwar Richtlinien und Grundsätze im Zusammenhang mit Unterschlagung vorsieht, die spezifischen rechtlichen Definitionen und Strafen jedoch in verschiedenen Ländern und Gerichtsbarkeiten mit muslimischer Mehrheit variieren können. In den Vereinigten Arabischen Emiraten ist das Bundesstrafgesetzbuch, das auf einer Kombination aus islamischen Grundsätzen und modernen Rechtspraktiken basiert, die wichtigste Rechtsquelle zur Definition und Verfolgung von Unterschlagung.
Welche Strafen gibt es für Unterschlagung in den VAE?
Unterschlagung gilt in den Vereinigten Arabischen Emiraten als schwere Straftat und die Strafen können je nach den konkreten Umständen des Falles unterschiedlich ausfallen. Hier sind die wichtigsten Punkte bezüglich der Strafen für Unterschlagung:
Allgemeiner Unterschlagungsfall: Nach dem Strafgesetzbuch der VAE wird Unterschlagung typischerweise als Vergehen eingestuft. Die Strafe kann eine Freiheitsstrafe von bis zu drei Jahren oder eine Geldstrafe umfassen. Dies gilt, wenn eine Person bewegliche Vermögenswerte wie Geld oder Dokumente auf der Grundlage einer Kaution, eines Leasingvertrags, einer Hypothek, eines Darlehens oder einer Agentur erhält und diese unrechtmäßig veruntreut, wodurch den rechtmäßigen Eigentümern Schaden zugefügt wird.
Unrechtmäßiger Besitz von verlorenem oder verwechseltem Eigentum: Das Strafgesetzbuch der VAE befasst sich auch mit Situationen, in denen eine Person verlorenes Eigentum einer anderen Person in Besitz nimmt, mit der Absicht, es für sich zu behalten, oder wissentlich Eigentum in Besitz nimmt, das versehentlich oder aufgrund unvermeidbarer Umstände in Besitz genommen wurde. In solchen Fällen kann der Person eine Freiheitsstrafe von bis zu zwei Jahren oder eine Geldstrafe von mindestens 20,000 AED drohen.
Unterschlagung von Hypothekeneigentum: Wenn eine Person bewegliches Eigentum, das sie als Sicherheit für eine Schuld verpfändet hat, veruntreut oder versucht, es zu unterschlagen, unterliegt sie der Strafe, die für den rechtswidrigen Besitz verlorener oder unrechtmäßiger Besitztümer vorgesehen ist.
Mitarbeiter des öffentlichen Sektors: Die Strafen für Unterschlagung durch Angestellte des öffentlichen Dienstes in den VAE sind härter. Gemäß Bundesgesetz Nr. Gemäß Artikel 31 von 2021 wird jeder Beamte, der im Rahmen seiner Tätigkeit oder seines Auftrags bei der Veruntreuung von Geldern ertappt wird, mit einer Freiheitsstrafe von mindestens fünf Jahren bestraft.
Was ist der Unterschied zwischen Unterschlagung und anderen Finanzkriminalität wie Betrug oder Diebstahl in den VAE?
In den Vereinigten Arabischen Emiraten sind Unterschlagung, Betrug und Diebstahl eigenständige Finanzkriminalität mit unterschiedlichen rechtlichen Definitionen und Konsequenzen. Hier ist ein tabellarischer Vergleich, um die Unterschiede hervorzuheben:
| Verbrechen | Definition | Hauptunterschiede |
|---|---|---|
| Unterschlagung | Unrechtmäßige Veruntreuung oder Übertragung von Eigentum oder Geldern, die einer Person rechtmäßig anvertraut wurden, nicht jedoch ihres eigenen Eigentums. | – Beinhaltet einen Vertrauensbruch oder Missbrauch der Autorität über das Eigentum oder die Gelder einer anderen Person. – Das Eigentum oder die Gelder wurden ursprünglich rechtmäßig erworben. – Oft von Mitarbeitern, Vertretern oder Personen in Vertrauenspositionen begangen. |
| Betrug | Vorsätzliche Täuschung oder falsche Darstellung, um einen ungerechtfertigten oder rechtswidrigen Gewinn zu erzielen oder einer anderen Person Geld, Eigentum oder gesetzliche Rechte zu entziehen. | – Enthält ein Element der Täuschung oder Falschdarstellung. – Der Täter kann zunächst legalen Zugriff auf das Eigentum oder die Gelder haben oder auch nicht. – Kann verschiedene Formen annehmen, beispielsweise Finanzbetrug, Identitätsbetrug oder Anlagebetrug. |
| Diebstahl | Unrechtmäßige Entnahme oder Aneignung von Eigentum oder Geldern einer anderen natürlichen oder juristischen Person ohne deren Zustimmung und mit der Absicht, sie dauerhaft ihres Eigentums zu berauben. | – Beinhaltet die physische Entnahme oder Aneignung von Eigentum oder Geldern. – Der Täter hat keinen rechtlichen Zugriff oder keine Verfügungsgewalt über das Eigentum oder die Gelder. – Kann auf verschiedene Weise begangen werden, beispielsweise durch Einbruch, Raub oder Ladendiebstahl. |
Während es sich bei allen drei Straftaten um den rechtswidrigen Erwerb oder Missbrauch von Eigentum oder Geldern handelt, liegt der Hauptunterschied im anfänglichen Zugriff und der Verfügungsgewalt über die Vermögenswerte sowie in den eingesetzten Mitteln.
Bei der Unterschlagung handelt es sich um einen Vertrauensbruch oder Missbrauch der Autorität über das Eigentum oder die Gelder einer anderen Person, die dem Täter rechtmäßig anvertraut wurden. Bei Betrug handelt es sich um Täuschung oder Falschdarstellung mit dem Ziel, einen ungerechtfertigten Gewinn zu erzielen oder andere ihrer Rechte oder Vermögenswerte zu berauben. Bei Diebstahl hingegen handelt es sich um die physische Enteignung oder Aneignung von Eigentum oder Geldern ohne Zustimmung des Eigentümers und ohne rechtlichen Zugang oder Befugnis.
Wie werden Unterschlagungsfälle im Zusammenhang mit Expatriates in den VAE gehandhabt?
Die Vereinigten Arabischen Emirate verfügen über ein robustes Rechtssystem, das sowohl für Staatsbürger als auch für im Land lebende Auswanderer gilt. Wenn es um Unterschlagungsfälle geht, an denen Expatriates beteiligt sind, behandeln die Behörden der VAE diese mit der gleichen Ernsthaftigkeit und Rechtstreue wie bei emiratischen Staatsangehörigen.
In solchen Fällen umfasst das Gerichtsverfahren typischerweise eine Untersuchung durch die zuständigen Behörden, beispielsweise die Polizei oder die Staatsanwaltschaft. Wenn ausreichende Beweise gefunden werden, kann der Expatriate nach dem Strafgesetzbuch der VAE wegen Unterschlagung angeklagt werden. Der Fall würde dann das Justizsystem durchlaufen, wobei der Auswanderer vor einem Gericht verhandelt würde.
Das Rechtssystem der VAE diskriminiert nicht aufgrund der Nationalität oder des Aufenthaltsstatus. Expatriates, die der Unterschlagung für schuldig befunden werden, können mit den gleichen Strafen rechnen wie emiratische Staatsangehörige, einschließlich Gefängnis, Geldstrafen oder beidem, abhängig von den Besonderheiten des Falles und den geltenden Gesetzen.
Darüber hinaus kann der Unterschlagungsfall in manchen Fällen auch zusätzliche rechtliche Konsequenzen für den Expatriate mit sich bringen, wie etwa den Widerruf seiner Aufenthaltserlaubnis oder die Abschiebung aus den VAE, insbesondere wenn die Straftat als besonders schwerwiegend eingestuft wird oder wenn die Person als Bedrohung für die Person angesehen wird öffentliche Sicherheit oder die Interessen des Landes.
Welche Rechte und rechtlichen Möglichkeiten haben Opfer von Unterschlagung in den VAE?
Opfern einer Unterschlagung stehen in den Vereinigten Arabischen Emiraten bestimmte Rechte und rechtliche Möglichkeiten zur Verfügung. Das Rechtssystem der VAE erkennt die Schwere von Finanzkriminalität an und zielt darauf ab, die Interessen von Einzelpersonen und Organisationen zu schützen, die von solchen Straftaten betroffen sind. Erstens haben Opfer einer Unterschlagung das Recht, bei den zuständigen Behörden, etwa der Polizei oder der Staatsanwaltschaft, eine formelle Anzeige zu erstatten. Sobald eine Beschwerde eingereicht wird, sind die Behörden verpflichtet, die Angelegenheit gründlich zu untersuchen und Beweise zu sammeln. Wenn ausreichende Beweise gefunden werden, kann der Fall vor Gericht verhandelt werden und das Opfer kann aufgefordert werden, eine Aussage zu machen oder relevante Dokumente einzureichen.
Neben dem Strafverfahren können Opfer einer Unterschlagung in den VAE auch zivilrechtliche Schritte einleiten, um eine Entschädigung für etwaige finanzielle Verluste oder Schäden zu fordern, die ihnen durch die Unterschlagung entstanden sind. Dies kann über die Zivilgerichte erfolgen, bei denen das Opfer eine Klage gegen den Täter einreichen und eine Rückerstattung oder Schadensersatz für die unterschlagenen Gelder oder Vermögenswerte verlangen kann. Das Rechtssystem der VAE legt großen Wert darauf, die Rechte der Opfer zu schützen und sicherzustellen, dass sie während des gesamten Gerichtsverfahrens eine faire und gerechte Behandlung erhalten. Opfer haben unter Umständen auch die Möglichkeit, Rechtsvertretung und Unterstützung von Anwälten oder Opferhilfsdiensten in Anspruch zu nehmen, um sicherzustellen, dass ihre Rechte gewahrt und ihre Interessen geschützt werden.
