Nach jüngsten Statistiken der Staatsanwaltschaft von Dubai Fälle von Finanzkriminalitäteinschließlich Unterschlagung, verzeichnete zwischen 23 und 2022 einen Anstieg der Strafverfolgungsraten um 2023 %, was den verstärkten Fokus des Emirats auf die Bekämpfung von Finanzkriminalität unterstreicht.
„Die VAE haben keinerlei Toleranz gegenüber Finanzkriminalität, die unsere wirtschaftliche Sicherheit gefährden. Unser Rechtsrahmen gewährleistet eine rasche Verfolgung und harte Strafen für diejenigen, die das öffentliche Vertrauen durch Unterschlagung missbrauchen“, erklärt Dr. Hamad Al Shamsi, Generalstaatsanwalt der VAE, und unterstreicht damit die Haltung des Landes gegenüber Finanzkriminalität.
Öffentliche Anklage
Der Rechts- und Regulierungsapparat der VAE ist der Schonung der öffentlichen Ressourcen verpflichtet.
Unterschlagung nach dem Recht der VAE
Das Bundesgesetz Nr. 31/2021 der VAE (Strafgesetzbuch der VAE) behandelt Veruntreuung als schweres Finanzdelikt, insbesondere wenn es um öffentliche Gelder geht. Artikel 224 des Strafgesetzbuchs der VAE befasst sich speziell mit Veruntreuung öffentlicher Gelder, und es werden Strafen verhängt, darunter:
Mögliche Einfrierung und Beschlagnahme von Vermögenswerten
Freiheitsstrafe von 5 bis 25 Jahren
Hohe Geldstrafen von bis zu 50 Millionen AED
Obligatorische Rückerstattung veruntreuter Beträge
Strafrechtliche Updates für Unterschlagungsfälle
Jüngster richtungsweisender Fall unterstreicht Dubais starke Haltung
Ein bedeutender Fall, der von der Strafgericht von Dubai hat kürzlich gezeigt, wie entschlossen das Emirat gegen Unterschlagung vorgeht. Das Gericht verurteilte einen hochrangigen Beamten zu 25 Jahren Gefängnis und verhängte eine Geldstrafe von 50 Millionen AED für Veruntreuung öffentlicher Gelder. Dieser Fall, der von der Polizeiwache Al Rashidiya und anschließend von der Staatsanwaltschaft Dubai bearbeitet wurde, hat eine starke abschreckende Wirkung.
In einem atemberaubenden Niedergang, der Dubais Wirtschaftselite erschüttert hat, befindet sich der Milliardär Balvinder Singh Sahni – bekannt als „Abu Sabah“ und einst gefeiert für seinen extravaganten Kauf eines Wunschkennzeichens für 33 Millionen AED – nun hinter Gittern. Der in Indien geborene Tycoon, der die RSG Group of Companies zu einem Geschäftsimperium mit einem geschätzten Wert von 2 Milliarden Dollar ausbaute, wurde im Februar 2024 wegen Betrugs verhaftet, was eine dramatische Wende des Schicksals für einen Mann bedeutete, der Dubais Kultur des extravaganten Reichtums und des schnellen Geschäftserfolgs verkörperte.
Häufige Formen der Unterschlagung in Dubai
Ermittler für Finanzkriminalität auf der Polizeiwache Al Muraqqabat der Polizei von Dubai stoßen regelmäßig auf verschiedene Arten von Unterschlagung:
- Veruntreuung von Unternehmensgeldern
- Betrügerische Buchhaltungspraktiken
- Nicht autorisierte Geldtransfers
- Dokumentenfälschung
- Bankbetrugssysteme
Wie kommt es zu Unterschlagung?
Unterschlagung tritt typischerweise aufgrund einer Kombination von Faktoren und Umständen auf:
- Innovation: Der Veruntreuer hat Zugriff auf und Kontrolle über die Gelder oder Vermögenswerte, die ihm anvertraut wurden. Mangelnde Aufsicht und unzureichende interne Kontrollen schaffen Möglichkeiten für Diebstahl.
- Finanzieller Druck: Der Veruntreuer hat möglicherweise persönliche finanzielle Schwierigkeiten oder muss einen teuren Lebenswandel pflegen.
- Rationalisierung: Unterschlager rechtfertigen ihr Handeln oft mit der Annahme, sie „verdienen“ das Geld oder würden es später zurückzahlen.
- Vertrauensstellung: Unterschlager bekleiden häufig Vertrauenspositionen wie Buchhalter, Führungskräfte oder Manager mit Zugriff auf Finanzen.
- Fehlende Aufgabentrennung: Wenn eine Person zu viel Kontrolle über die Finanzen hat, ohne dass es zu Kontrolle und Ausgleich kommt.
- Gier und Wunsch nach persönlichem Gewinn.
- Suchtprobleme wie Glücksspiel, die einen Geldbedarf erzeugen.
- Unzureichende Prüfung und Überwachung der Finanzaktivitäten.
- Komplexe oder undurchsichtige Buchhaltungssysteme, die es einfacher machen, Diebstahl zu verbergen.
- Konjunkturabschwünge, die Einzelpersonen finanziell unter Druck setzen.
Zu den gängigen Methoden gehören:
- Bargeldabschöpfung vor der Erfassung
- Erstellen gefälschter Lieferanten/Rechnungen
- Lohnbetrug (falsche Mitarbeiter, überhöhte Arbeitszeiten)
- Spesenabrechnungsbetrug
- Missbrauch von Firmenkreditkarten
- Manipulationsschutz prüfen
- Geld auf persönliche Konten überweisen
Unterschlagungen können von kleinen, über einen längeren Zeitraum hinweg gestohlenen Beträgen bis hin zu riesigen, mehrere Millionen Dollar schweren Unterschlagungen reichen. Sie bleiben oft lange Zeit unentdeckt, da der Unterschlager großes Vertrauen in ihn setzt und versucht, den Diebstahl durch Manipulation von Unterlagen zu vertuschen.
Schutz vor Unterschlagung
Für Unternehmen, die in ganz Dubai tätig sind, von Emirates Hills bis Dubai Marina und Business Bay, ist die Einführung strenger Finanzkontrollen von entscheidender Bedeutung. Zu den wichtigsten Schutzmaßnahmen gehören:
- Regelmäßige interne Audits
- Duale Berechtigungssysteme
- Hintergrundüberprüfungen der Mitarbeiter
- Richtlinien zum Schutz von Whistleblowern
- Digitale Transaktionsüberwachung
Fallbeispiel zu Unterschlagungsdelikten
Rechte und Rechtsschutz
Das Rechtssystem von Dubai gewährleistet den Schutz sowohl von Organisationen als auch von angeklagten Einzelpersonen. Fälle werden von verschiedenen Gerichtsbarkeiten behandelt, darunter:
- Dubai Courts
- Strafjustiz in Dubai
- Spezialisierte Einheiten für Finanzkriminalität
Kompetente Strafverteidigung bei Unterschlagungsdelikten
Geografische Abdeckung und Erreichbarkeit
Unsere Strafverteidiger bieten umfassende Rechtsberatung in den wichtigsten Geschäfts- und Wohngebieten Dubais, darunter:
- zentral in Downtown Dubai
- Dubai Hills
- Jumeirah Lakes Towers (JLT)
- Palm Jumeirah
- Sheikh Zayed Road
- Dubai Silicon Oase
Rechtliche Unterstützung und Vertretung
AK-Befürworter bietet kompetente Rechtsberatung in Unterschlagungsfällen und bietet:
- Sofortige rechtliche Intervention
- Sachverständige Vertretung vor Polizei und Gerichten
- Umfassende Verteidigungsstrategien
- Mehrsprachige Rechtsberatung (Englisch, Arabisch, Russisch, Persisch, Urdu, Französisch, Chinesisch)
- Rechtsberatung rund um die Uhr
Für sofortige Rechtshilfe in Unterschlagungsfällen in Dubai kontaktieren Sie unser Team erfahrener Strafverteidiger unter +971527313952 oder +971558018669. Unsere Anwälte arbeiten effizient mit Polizei, Staatsanwaltschaft und Gerichten zusammen, um Ihre Rechte zu schützen und gleichzeitig eine transparente, professionelle Vertretung während des gesamten Rechtsverfahrens zu gewährleisten.
